188体育进一步加强省级国库集中支付现金使用管理的通知（财库〔2012〕494号）
省直各预算单位、国库集中支付各代理银行：
为切实加强预算单位现金使用管理，规范财政资金支付行为，强化财政财务监督，结合工作实际，现就进一步加强我省省级预算单位现金使用管理通知如下：
一、严格现金支出管理。各预算单位要严格贯彻执行现金管理有关规定、行政事业单位财务管理制度以及我省国库集中支付相关制度，严格控制现金使用范围，切实加强现金使用管理。
二、严格控制现金提取。凡纳入国库集中支付的财政性资金，原则上一律实行直接支付和公务卡结算。
（一）基本支出：基本支出（不含人员经费）现金提取额，不得超过全年预算安排基本支出总额的10%。单位财务人员提取现金，必须经本单位分管财务负责人批准。
（二）项目支出：项目支出原则上不准提取现金，确需现金支付，应由主管部门提出书面申请，经分管财务的负责人批准，送财政厅相关业务处室（局）审核办理。
三、严格执行公务卡结算制度。实行公务卡结算报销方式后，对原采取现金结算方式报销的各类公务支出应实行公务卡结算报销。凡具备刷卡条件的，一律通过公务卡进行结算，不得再以现金办理支付。原使用转账方式结算的，可以继续使用转账方式。
四、严格规范现金管理。各预算单位要严格执行现金库存、保管、使用、核算等相关制度规定。
（一）应严格按照有关规定正确保管、合法使用现金。财务负责人及出纳人员对现金的安全管理和使用情况负责；
（二）应建立健全现金保管、使用、会计核算制度，设置现金日记账，对现金提取、支付进行序时登记，如实反映现金的使用情况，做到日清月结，账款相符；
（三）应严格控制库存现金量，原则上保留不超过3天日常零星开支所需的现金量。
五、严禁违规套取现金。省财政厅将对预算单位现金支付情况进行动态监控管理，各预算单位应结合年度部门预算及专项业务开展情况合理使用现金，不得违规套取现金。各代理银行要严格遵照本通知规定，配合财政部门加强对大额现金支付的业务管理。
六、严格现金使用监督检查。财政、审计、监察等职能部门要加强对预算单位现金使用管理的监督，特别是对现金使用量大，大额现金支付频繁的单位进行重点检查，发现问题及时纠正，切实规范预算单位现金的使用和管理。对违反现金管理规定的，将按照相关规定予以处理。
二Ｏ一二年四月十六日
