188体育细化编报2018年学校专项支出预算的通知

各单位、部门：

为切实做好2018年学校预算的执行工作，提高预算资金使用效益,现就细化编报2018部门专项支出预算通知如下：

一、指导思想

围绕学校 “一高一优”建设目标，按照“量力而行、总量控制、保证重点”原则，合理调配资金，满足部门工作需要，加强预算绩效管理，推进预算信息公开。

二、编制原则

（一）零基预算原则。支出预算实行”一年一定、一事一定”。

（二）注重绩效原则。坚持“必需、够用，当年能实施”。

（三）坚持约束原则。硬化预算约束，严格控制预算调整时限，提升预算执行效率。

三、专项支出预算编报范围及内容

专项支出预算是指除人员经费及部门日常运行经费以外的具有指定项目和用途的经费支出。专项经费实行归口预算管理。

（一）优质专科高等职业院校建设项目经费

1、教务处（科研处）负责编报一流专业、一流课程建设项目经费；

2、组织人事处负责编报一流师资建设项目经费；

3、实训中心负责编报一流实习实训基地与社会服务平台建设项目经费；

4、总务处负责编报一流校园基础设施与智慧校园建设项目经费；

5、党政办负责编报一流管理能力建设项目经费；

6、宣传部负责编报一流校园文化建设项目经费；

7、军民融合发展中心负责编报一流技术技能人才培养机制建设项目经费。

教科研项目经费等并入一流专业、一流课程建设项目；人才引进、教师培训、专业带头人、骨干教师培养等经费并入一流师资建设项目；办公家具、办公设备、校园日常维修、大型修缮、水电维修、物业管理、绿化养护等经费并入一流校园基础设施与智慧校园建设项目；实训耗材，专用材料等费用并入一流实习实训基地与社会服务平台建设项目。

（二）创新发展行动计划项目经费

1、机械制造与自动化等7个骨干专业、机械制造与自动化专业教学资源库、工程材料及热处理等2门精品在线开放课程、酒店管理专业现代学徒制试点等共11个项目经费归口并入一流专业、一流课程建设项目，由教务处组织编报；

2、校企共建市场营销专业、计算机网络技术专业2个生产性实训基地、生产性实训基地和高分辨率对地观测系统数据应用协同创新中心等3个项目经费归口并入一流实习实训基地与社会服务平台建设项目，由实训中心组织编报；

3、校企共建信息安全与管理“双师型”教师培养培训基地及焊接技能大师工作室等共2个项目经费归口并入一流师资建设项目，由组织人事处组织编报；

4、发挥职教集团优势，促进大别山区职业教育特色发展项目归口并入一流技术技能人才培养机制建设项目，由军民融合发展中心组织编报。

（三）招生专项经费

由招生办负责编报。

（四）学生教育管理经费

1、校级学生活动经费：用于校级学生活动、学生档案管理，新生入学接待、学生军训、学生安全管理、学生心理健康教育等费用由学生处、保卫处、团委负责编报。

2、校级学生奖助学金：用于发放各类学生奖助学金、学生勤工俭学费用以及其它各种相关支出（如校方责任险等）支出，由学生处负责编报。

3、安全保卫专项经费：安全保卫及消防器材维修维护（包含保安费用）支出由保卫处负责编报。

（五）其他专项经费

1、劳务费、各类奖励津贴、基层党建等专项由组织人事处负责编报。

2、体育维持费：包含大型体育活动、体育用品购置、体育器材维护、教师服装，学生体质测试、体育比赛等支出，由基础部负责编报。

3、图书、杂志及报纸专项支出由图书馆负责申报。

。入用费设备经费支校以上未提及，各部门根据工作需要，需要申报的专项经费，可编报申报书，由学校研究决定是否安排资金。

四、专项支出预算编制时间安排

（一）第一阶段：2018年1月18日－2018年1月24日

各部门需在充分论证的基础上，遵循专项支出编制指导思想，按照专项支出预算编制原则，认真详实地编制相关的各项经费预算。填写《2018年度部门专项支出预算申报表》、《2018年部门专项支出预算汇总表》及《部门专项经费支出预算明细表（按经济支出科目）》报相关归口管理部门。

（二）第二阶段：2018年1月25日－2018年1月31日

各归口管理部门按照学校2018年部门专项支出预算参考指标额度汇总细化，并将汇总后专项支出预算（含专项预算电子件和纸质材料）经分管校领导签字审核后，于1月31日前报送到学校财务处。

（三）第三阶段：2018年2月1日—2018年2月8日

财务处整理汇总全校专项支出预算申报情况，交学校预算审查委员会审核，报校长办公会议及校党委会审定，批准后纳入2018年度预算并组织实施。

五、几点要求

（一）提高认识，认真组织。经费预算是各部门履行职能、开展工作的财力保障，预算编制关系到学校稳定和事业发展，各单位要高度重视预算编制工作，切实加强工作组织，并指派专人负责，要结合2018年度的工作计划及各项工作的具体情况，在充分调查分析的基础上确定申请预算项目及经费额度，无明细开支计划和依据的，不得纳入年度专项经费预算，编制预算须按照规定的程序和时间、规范文本格式编报，确保预算申报理由充分，内容完整，重点突出，数字准确。

（二）深化管理，实施预算归口编报。学校专项经费预算实行归口管理，属于归口管理的费用须进行归口申报，学校年度专项经费预算只对归口管理部门负责。

（三）细化科目，推进预算绩效考评。学校将进一步加强预算的精细化管理，各部门须按照财政支出科目逐项编报预算，细化支出项目，落实具体开支内容，强化预算支出责任，逐步建立预算支出绩效问责机制，切实提高资金使用绩效。

（四）加强预算执行，实行预算收回管理。2018年学校将使用学校内控管理监督平台，加强预算执行督查，实施预算监管。凡在本年度7月15日前未完成专项经费支出比例50%的(已完成招标并签订合同视为完成专项经费支出)将按同比例收回；11月30日前未完成专项经费支出的(已完成招标并签订合同视为完成专项经费支出)，学校收回预算，收回预算资金的项目学校将不再安排专项资金，如项目分年度实施的，在项目总预算中减去本年度预算金额，收回的专项预算资金由学校统筹安排。

附件:1、2018年专项支出预算参考指标额度明细表

2、2018年度部门专项经费预算申报表

3、部门专项经费支出预算明细表（按经济支出科目）